Прощение студенческих кредитов снова станет налогооблагаемым в 2026 году

Краткая сводка

Заемщики студенческих кредитов, ожидающие списания долгов в 2026 году, должны подготовиться к возможным налоговым обязательствам после истечения срока действия важной федеральной защиты. Закон, который ранее освобождал списанные долги от налогов, утратил силу, что означает: прощенные долги снова могут облагаться налогом как доход.

Этот поворот создает серьезный финансовый риск, известный как налоговая бомба, когда налоговый счет за прощенный долг может составить тысячи долларов. Финансовые эксперты призывают заемщиков немедленно начать планирование, чтобы не оказаться застигнутыми врасплох внезапным счетом от IRS. Без освобождения налоговые последствия могут свести на нет финансовую помощь, на которую рассчитывали программы прощения.

Прекращение защиты

Ситуация со списанием студенческих долгов существенно изменилась с истечением срока действия закона, призванного защищать заемщиков. Ранее это законодательство гарантировало, что прощенные студенческие долги не учитываются федеральным правительством как налогооблагаемый доход. Это освобождение было важной мерой поддержки для миллионов заемщиков, которые рассчитывали на списание долгов через различные программы.

Теперь, когда закон утратил силу, применяется стандартный налоговый режим для прощенных долгов. Согласно действующему налоговому кодексу, долг, прощенный кредитором, обычно считается доходом. Это означает, что при прощении студенческого кредита в 2026 году сумма списанного долга может быть добавлена к совокупному доходу заемщика за этот год.

Прекращение действия закона привлекло внимание как финансовых консультантов, так и самих заемщиков. Потенциальное налоговое бремя часто называют налоговой бомбой, поскольку оно приходит в виде крупной, непредвиденной суммы, которую необходимо уплатить в IRS. Эта новость отменяет ключевое преимущество, которое делало программы прощения более доступными для людей со средним и низким доходом.

Понимание «налоговой бомбы» 🧨

Термин налоговая бомба относится к значительному налоговому счету, который возникает при списании большой суммы долга. Когда кредитор прощает долг, IRS рассматривает прощенную сумму как деньги, полученные заемщиком, подобно зарплате. Следовательно, эта сумма облагается налогом по предельной ставке подоходного налога заемщика.

Например, если заемщику простят $50 000 по студенческому кредиту, эти $50 000 могут быть добавлены к его годовому доходу. Если этот заемщик находится в налоговой категории с 22% ставкой, он может столкнуться с налоговым счетом в размере $11 000 за деньги, которые он фактически не получил наличными.

Это обязательство создает трудную ситуацию для заемщиков, которые рассчитывали, что списание долгов улучшит их финансовое положение. Вместо «чистого листа» они могут остаться с долгом перед налоговыми органами, который так же обязателен, как и первоначальный студенческий кредит. Теперь финансовое планирование необходимо для смягчения этого удара.

Кого это затронет?

Это изменение в налогообложении затрагивает определенные группы заемщиков, полагающихся на программы списания долгов. Прекращение защиты применяется к прощению долгов в налоговом году 2026 и далее.

Основные затронутые группы включают:

• Участники планов погашения с учетом дохода (IDR): Заемщики, которые вносят платежи в течение 20 или 25 лет и получают прощение оставшегося баланса.
• Участники программы прощения кредитов за государственную службу (PSLF): Хотя PSLF имеет свой статус налогового освобождения, общее прекращение действия закона подчеркивает шаткость положения с безналоговым прощением.
• Заемщики, получающие мировые соглашения: Те, кто урегулирует свой долг за сумму меньшую, чем полный объем задолженности, также могут увидеть, что прощенная часть облагается налогом.

Эти заемщики теперь должны рассчитать потенциальное налоговое бремя, связанное с их графиком прощения. Истечение срока действия закона устраняет уверенность в том, что списание долгов будет免税.

Планирование будущего

С истечением срока действия налоговой защиты финансовые эксперты рекомендуют предпринять превентивные шаги. Заемщики, ожидающие прощения в 2026 году, не должны ждать прибытия счета. Вместо этого им следует начать откладывать средства специально для этого потенциального налогового бремени.

Настоятельно рекомендуется проконсультироваться с налоговым специалистом или финансовым советником. Эти эксперты помогут заемщикам оценить их потенциальный налоговый счет на основе ожидаемой суммы прощения и уровня дохода. Они также могут предложить стратегии, такие как корректировка удержаний налогов или внесение авансовых платежей, чтобы распределить стоимость во времени.

Кроме того, заемщики должны следить за любыми потенциальными изменениями в законодательстве. Хотя закон утратил силу, Конгресс теоретически может принять новое законодательство для восстановления статуса免税 для прощенных студенческих долгов. Однако полагаться на будущие законодательные изменения рискованно, и подготовка остается лучшей защитой от налоговой бомбы.